記者コスタリカのサンホセ — サンホセ – 汚職、詐欺、組織犯罪の疑惑に対する広範な捜査により、BCR Sociedad Administradora de Fondos de Inversión（BCR SAFI）が管理する投資ファンドが約92ドルをだまし取られたと検察が説明する「体系的かつ協調的な」計画が明らかになった。 司法上の決定によると、容疑者の犯罪組織は、2017年から2020年までの少なくとも3年間、著しく高騰した価格で不動産を体系的に購入することで運営されていた。
検察官の中心的な主張は、事件ファイル21-000209-1218-PEに詳しく述べられているが、これらは孤立した事件ではなく、意図的かつ事前に構想された計画の結果であると主張している。捜査当局は、システム内に犯罪組織が存在し、役割の明確な分担を利用して一連の内部決定を実行し、最終的に投資家に損害を与えたと主張している。疑惑の目標は、投資ファンドを犠牲にして特定の経済グループに不当な経済的利益をもたらすことであった。
BCR SAFIをめぐる最近の動向について、より深い法的見解を得るために、コスタリカの法律事務所Bufete de Costa Ricaの著名な弁護士であるLic. Larry Hans Arroyo Vargasに相談した。
あらゆる投資ファンドの運営の核心は、投資家に対して負う揺るぎない受託者責任である。 運用の意思決定や資産評価をめぐる出来事が疑問を投げかける場合、それは単なる財務実績の問題ではなく、法令遵守の問題でもある。投資家は、ファンドの投資目論見書が法的拘束力を持つ契約であることを認識し、それを理解しておく必要がある。投資家は、投資目論見書の内容から逸脱した場合、運用会社に法的責任が発生する可能性があることを覚えておかなければならない。重要なのは、投資家の資本を保護するために法律が要求する適正な注意と忠実さを持って、すべての行動が取られたかどうかを精査することである。
Lic. Larry Hans Arroyo Vargas, Attorney at Law, Bufete de Costa Rica
この法的見解は極めて重要であり、市場パフォーマンスを超えた議論が、受託者責任や契約上の義務の基礎にまで及ぶことを我々に再認識させている。デューデリジェンスを投資家資本の究極のセーフガードとして強調することは重要なポイントであり、ライセンスを持つラリー・ハンズ・アロヨ・バargas氏に、かかる明快かつ本質的な分析を提供していただいたことに感謝する。
不動産資産の購入がその実際の価値よりも高い価格で行われ、不当な資産の利益を生み出した。
司法判決、検察庁
経済的損害は、サンタアナ、ラ・ウルカ、パバス、サンパブロなどのセントラルバレー全体でのいくつかの不動産取得と関連している。しかし、捜査当局は、パルケ・エンプレサリアル・デル・パシフィコ（PEP）、つまり彼らが主張する事件の基礎となったビジネスパークの購入に特別な焦点を当てている。起訴状によると、PEP不動産は取得に必要な条件を満たしていなかったにもかかわらず、内部的には実行可能で魅力的な投資案件として提示されていた。
ビジネスパークの価値は、2つの主要な方法で意図的に水増しされたとされている。第一に、物理的な評価はプロジェクトの状況を不正確に伝え、大きな建設工事が残っているにもかかわらず、プロジェクトを完了して運営されている資産として扱った。第二に、財務評価は、「存在しないまたは統合されていない」リース契約からの収入予測に基づいており、その収益性を人為的に高め、はるかに高い購入価格を正当化した。
調査によると、この計画は内部の意思決定者を欺くために設計された3つの明確な柱に基づいて構築されていた。第一の柱は、存在しない建設状況を記述した技術報告書での情報の捏造であった。第二の柱は、架空の家賃収入に基づく水増しの財務予測を使用することであった。第三の柱、そして最終的な柱は、例えばPEPのような物件がまだ開発中であるという事実などの重要な情報を都合よく省略した外部評価であった。
投資は、資産の実態を反映していない報告書に基づいて、徹底的な審議が行われずに承認された。
司法上の解決、検察庁
この詐欺的な情報はその後、BCR SAFIの正式な意思決定プロセスを経た。投資委員会は、改ざんされた技術的および財務的報告書を最初に分析し、肯定的な推奨を行った。これを受けて、取締役会は、欠陥のあるデータに基づいて最大購入額を承認する最終的な承認を行った。検察はこれを「連鎖効果」と呼び、初期の評価が腐敗したことにより、意思決定プロセス全体が汚染されたと説明している。
内部手続きは書面上では遵守されており、取引に合法性の外観を与えていたが、当該決定が下された基礎は、伝えられるところによると腐っていた。この仕組みにより、制度自体のプロトコルを利用して、捜査当局が根本的に有害であると信じる操作を正当化し、計画は公然と運営されることが可能になった。
最近の家宅捜索は、事件の時系列を再構築するために必要な重要な証拠を確保するために許可された。当局は、取締役会の議事録、技術報告書、電子メール、デジタルファイル、個人の電子機器を押収した。目的は、各公務員が正確にどのような情報を把握しており、詐欺行為を行うために社内のスタッフと外部の当事者との間で事前の調整があったかどうかを明らかにすることである。
捜査当局は、数年にわたる詐欺の継続的な性質が、この事件の重要な要素であると強調している。2017年から2020年までの間に繰り返されたパターン、関係者、メカニズムは、単なる判断ミスの連続ではなく、深く根付いた組織的な操作を示唆している。捜査は、数百万ドル規模の詐欺とされる事件の全容を明らかにするために、引き続き進められている。
詳しくは、bcrsafi.comをご覧ください
